2007年8月15日
五、财务会计报告（未经审计）
（一）会计报表
融通巨潮100 指数证券投资基金(LOF)
融通巨潮100 指数证券投资基金(LOF)2007 年半年度报告
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资产负债表
二○○七年六月三十日
单位：人民币元
附 注 2007 年6 月30 日2006 年12 月31 日
资产 ：
银行存款 187,488,615.56 36,818,033.85
清算备付金 10,886,981.24 4,628,255.08
交易保证金 2,771,099.04 250,000.00
应收证券交易清算款 -- 344,177.37
应收股利 1,717,035.84 --
应收利息 5(1) 1,781,199.01 93,908.7
应收申购款 41,237,220.99 6,822,955.89
其他应收款 -- --
股票投资市值 3,301,964,660.40 930,355,958.48
其中：股票投资成本 3,084,338,480.63 725,960,878.14
债券投资市值 100,808,458.50 15,976,693.68
其中：债券投资成本 100,886,507.41 15,912,933.54
权证投资 9,202,102.18 502,258.15
其中：权证投资成本 1,290,226.29 206,626.85
买入返售证券 -- --
待摊费用 -- --
其他资产 -- --
资产总计 3,657,857,372.76 995,792,241.20
负债：
应付证券清算款 73,328,888.06 1,067,309.96
应付赎回款 39,748,990.82 10,465,970.55
应付赎回费 149,701.74 39,259.22
应付管理人报酬 4(3) 3,506,050.80 909,069.56
应付托管费 4(3) 539,392.43 139,856.87
应付佣金 5(2) 4,313,597.97 1,367,674.22
应付利息 -- --
应付收益 -- --
其它应付款 5(3) 250,062.82 250,000.00
卖出回购证券款 -- --
预提费用 5(4) 141,292.16 150,000.00
其他负债 -- --
负债合计 121,977,976.80 14,389,140.38
持有人权益：
实收基金 5(5) 2,586,385,613.96 755,826,642.54
未实现利得 5(6) 867,162,835.89 209,795,909.87
未分配收益 82,330,946.11 15,780,548.41
持有人权益合计 3,535,879,395.96 981,403,100.82
融通巨潮100 指数证券投资基金(LOF)2007 年半年度报告
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负债及持有人权益总计 3,657,857,372.76 995,792,241.20
基金份额净值 1.367 1.298
所附附注为本会计报表的组成部分
融通巨潮100 指数证券投资基金(LOF)
经营业绩表
自二〇〇七年一月一日至二〇〇七年六月三十日止期间
单位：人民币元
附注
2007年1月1日
至2007年6月30日
2006年1月1日
至2006年6月30日
一、收入 993,448,684.63 42,891,501.54
1、股票差价收入 5(7) 976,072,128.14 36,549,842.25
2、债券差价收入 5(8) -- -136,325.64
3、权证差价收入 5(9) 876,323.60 4,478,234.77
3、债券利息收入 1,117,292.18 111,225.94
4、存款利息收入 420,855.94 39,600.67
5、股利收入 11,737,375.18 1,505,962.36
6、买入返售证券收入 -- --
7、其他收入 5(10) 3,224,709.59 342,961.19
二、费用 17,124,578.56 1,204,092.38
1、基金管理人报酬 4(3) 14,558,812.55 908,039.32
2、基金托管费 4(3) 2,239,817.26 139,698.40
3、卖出回购证券支出 172,808.00 42,278.87
4、利息支出 -- --
5、其他费用 5(11) 153,140.75 114,075.79
其中:上市年费 29,752.78 29,752.78
信息披露费 62,408.40 49,588.57
审计费用 44,630.98 24,795.19
回购交易费用 2,000.09 779.40
银行费用 848.50 159.85
债券账户维护费 13,500.00 9,000.00
其他 -- --
三、基金净收益 976,324,106.07 41,687,409.16
加：未实现利得 20,705,534.97 11,978,165.91
四、基金经营业绩 997,029,641.04 53,665,575.07
所附附注为本会计报表的组成部分
融通巨潮100指数证券投资基金(LOF)
收益分配表
自二〇〇七年一月一日至二〇〇七年六月三十日止期间
单位：人民币元
附 注
2007年1月1日
至2007年6月30日
2006年1月1日
至2006年6月30日
本期基金净收益 976,324,106.07 41,687,409.16
加：期初基金净收益 15,780,548.41 4,402,152.14
加：本期损益平准金 85,941,277.16 -1,241,114.89
融通巨潮100 指数证券投资基金(LOF)2007 年半年度报告
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可供分配基金净收益 1,078,045,931.64 44,848,446.41
减：本期已分配基金净收益 5(12) 995,714,985.53 33,506,745.77
期末基金净收益 82,330,946.11 11,341,700.64
所附附注为本会计报表的组成部分
融通巨潮100 指数证券投资基金(LOF)
净值变动表
自二〇〇七年一月一日至二〇〇七年六月三十日止期间
单位：人民币元
附注
2007年1月1日
至2007年6月30日
2006年1月1日
至2006年6月30日
一、期初基金净值 981,403,100.82 252,546,633.23
二、本期经营活动：
基金净收益 976,324,106.07 41,687,409.16
未实现利得 20,705,534.97 11,978,165.91
经营活动产生的基金净值变
动数 997,029,641.04 53,665,575.07
三、本期基金份额交易：
基金申购款 5,138,338,726.55 164,296,907.22
其中：分红再投资 631,861,174.05 3,045,339.05
基金赎回款 -2,585,177,086.92 -275,784,081.85
基金份额交易产生的基金净
值变动数 2,553,161,639.63 -111,487,174.63
四、本期向持有人分配收益：
向基金持有人分配收益产生
的净值变动数 5(12) -995,714,985.53 -33,506,745.77
五、期末基金净值 3,535,879,395.96 161,218,287.90
所附附注为本会计报表的组成部分
（二）会计报表附注
（除特别说明外，金额单位为人民币元）
附注1. 基金基本情况
融通巨潮100 指数证券投资基金(LOF)(以下简称“本基金”)经中国证监会证监基金字
[2005]第18 号《关于同意融通巨潮100 指数证券投资基金(LOF)募集的批复》核准，由融通
基金管理有限公司依照《证券投资基金法》和《融通巨潮100 指数证券投资基金(LOF)基金合
同》负责公开募集。本基金为上市契约型开放式基金，存续期限不定，首次设立募集不包括
认购资金利息共募集513,273,618.60 元，业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道
中天验字(2005)第65 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《融通巨潮100 指数证券
投资基金(LOF)基金合同》于2005 年5 月12 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为