中国银行股份有限公司
2007 年8 月24 日
五、财务会计报告(未经审计)
（一）基金会计报表
1、资产负债表 单位：元
资产 附注2007 年6 月30 日2006 年12 月31 日
银行存款 4.1 740,281,180.53 1,848,648,923.63
清算备付金 9,583,220.83 12,418,056.48
南方高增长证券投资基金 2007 年半年度报告(正文)
9
交易保证金 8,921,901.91 638,549.15
应收证券清算款 6,180,190.05 117,914,804.25
应收股利 6,480,000.00
应收利息 4.2 4,399,116.75 5,381,835.37
应收申购款 17,092,295.85 49,572,893.52
其他应收款 410.17
股票投资市值 4.4 7,418,346,239.65 12,170,723,501.63
其中：股票投资成本 4,206,785,703.27 10,212,808,695.13
债券投资市值 4.4 209,348,752.34 616,526,498.40
其中：债券投资成本 204,553,194.74 615,612,400.00
权证投资 4.4 25,250,563.26
其中：权证投资成本 19,349,252.01
资产总计 8,420,633,308.08 14,847,075,625.69
负债与持有人权益
负债
应付证券清算款 12,719,019.75
应付赎回款 34,107,828.31 211,399,599.91
应付赎回费 120,409.70 835,544.18
应付管理人报酬 10,245,405.90 16,539,225.85
应付托管费 1,707,567.64 2,756,537.63
应付佣金 4.5 12,724,426.26 14,316,022.61
应付利息
其他应付款 4.6 1,500,000.00 1,002,425.00
卖出回购证券款
预提费用 4.7 287,321.05 99,500.00
负债合计 60,692,958.86 259,667,874.93
持有人权益
实收基金 4.8 3,966,382,560.50 11,712,008,124.34
未实现利得/(损失) 4.9 1,798,874,366.25 2,674,344,063.06
未分配基金净收益/(累计
基金净损失)
2,594,683,422.47 201,055,563.36
持有人权益合计 8,359,940,349.22 14,587,407,750.76
负债及持有人权益总计 8,420,633,308.08 14,847,075,625.69
后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。
2、经营业绩表及收益分配表 单位：元
附注
2007 年1 月1 日至6 月
30 日
2006 年1 月1 日至6 月
30 日
一、已实现基金收入
股票差价收入 4.10 3,892,711,371.37 160,166,725.32
债券差价收入 4.11 -211,795.26 -2,695.40
权证损益 4.12 -17,285,780.06 8,313,237.16
南方高增长证券投资基金 2007 年半年度报告(正文)
10
债券利息收入 4,096,336.96 11,095.89
存款利息收入 3,446,148.51 222,944.65
股利收入 36,657,386.69 5,119,510.09
买入返售证券收入
其他收入 4.13 19,587,216.02 927,277.34
收入合计 3,939,000,884.23 174,758,095.05
减：基金费用
基金管理人报酬 76,538,405.00 4,143,649.73
基金托管费 12,756,400.75 690,608.24
卖出回购证券支出286,579.35
利息支出
其他费用 4.14 296,726.73 257,543.07
其中：交易费用
信息披露费148,767.52 168,603.31
审计费用 84,300.75 49,588.57
费用合计 89,878,111.83 5,091,801.04
二、已实现基金收益 3,849,122,772.40 169,666,294.01
加：未实现利得 1,251,625,877.83 116,532,943.77
三、基金经营业绩 5,100,748,650.23 286,199,237.78
本期基金净收益 3,849,122,772.40 169,666,294.01
加：期初未分配基金净收益 201,055,563.36 13,698,066.66
加：本期申购基金单位的损益
平准金 577,567,229.08 53,489,822.28
减：本期赎回基金单位的损益
平准金 2,033,062,142.37 47,619,876.75
可供分配基金净收益 2,594,683,422.47 189,234,306.20
减：本期已分配基金净收益 73,438,219.01
期末未分配净收益 2,594,683,422.47 115,796,087.19
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后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。
3、基金净值变动表 单位：元
2007 年1 月1 日至6 月
30 日
2006 年1 月1 日至6 月
30 日
一、期初基金净值 14,587,407,750.76 539,628,299.54
二、本期经营活动：
基金净收益 3,849,122,772.40 169,666,294.01
未实现利得 1,251,625,877.83 116,532,943.77
经营活动产生的基金净值变动
数
5,100,748,650.23 286,199,237.78
三、本期基金单位交易：
基金申购款 4,500,889,098.95 732,446,906.76
加：分红再投资金额 2,992,588.08
南方高增长证券投资基金 2007 年半年度报告(正文)
11
基金赎回款 15,829,105,150.72 798,598,709.30
基金单位交易产生的基金净值
变动数
-11,328,216,051.77 -63,159,214.46
四、本期向持有人分配收益：
向基金持有人分配收益产生金
净值变动数
0 73,438,219.01
五、期末基金净值 8,359,940,349.22 689,230,103.85
后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。
(二) 会计报表附注
1、半年度会计报表所采用的会计政策、会计估计与上年度会计报表完全一致。
2、 本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
3、 关联方关系及交易
(1) 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
南方基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构
中国银行股份有限公司(“中国银行”) 基金托管人、基金代销机构
华泰证券有限责任公司(“华泰证券”) 基金管理人的股东
深圳市机场(集团)有限公司 基金管理人的股东
厦门国际信托投资有限公司 基金管理人的股东
兴业证券股份有限公司(“兴业证券”) 基金管理人的股东
(2)通过关联方席位进行的股票、债券和债券回购交易
券商席位 股票投资交易额
占半年成
交总额的
(%)
权证交易额
占半年成交
总额的(%)
佣金
占佣金总
额的(%)
华泰证券 3,375,619,799.99 15.25% 92,609,503.10 45.74% 2,641,439.49 14.77%
兴业证券 1,199,564,799.62 5.42% 71,202,263.29 35.16% 938,665.62 5.25%
上述佣金按市场佣金率计算，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取
并由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。
南方基金管理有限公司租用关联方该等专用证券交易席位进行基金的股票
和债券交易,关联方为南方基金管理有限公司提供综合性的服务,包括证券研究
服务、投资银行服务、专项委托服务、开放式基金直销服务、投资服务等。
(3) 基金管理人报酬
支付给南方基金管理有限公司的基金管理人报酬按基金前一日的资产净值