4、债券利息收入 164,050.71 12,569.76
5、存款利息收入 743,412.19 4,931,833.41
6、股利收入 14,769,532.60 39,994,961.67
7、买入返售证券收入 0.00
8、其他收入 4(11) 2,039,194.80 6,273,143
二、费用 9,485,268.68 47,821,887.9
1、基金管理人报酬 7,938,912.25 40,838,170.13
2、基金托管费 1,323,152.08 6,806,361.64
3、卖出回购证券支出 45,568.00
4、利息支出
5、其他费用 4(12) 177,636.35 177,356.13
其中：
上市年费
信息披露费 119,012.93 119,012.93
审计费用 39,671.58 39,671.58
其 他 18,951.84 18,671.62
三、 基金净收益 327,579,307.92 1,019,170,533.35
加：未实现利得 354,435,687.28 1,355,549,478.65
四、 基金经营业绩 682,014,995.20 2,374,720,012
收益分配表
（2007年1月1日至2007年6月30日期间）
金额单位：人民币元
项目 附注 2006-1-1至2006-6-30 2007-1-1至2007-6-30
本期基金净收益 327,579,307.92 1,019,170,533.35
加：期初基金净收益 -23,009,291.37 -1,703,476.34
加：本期损益平准金 16,731,392.87 112054345.60
可供分配基金净收益 321,301,409.42 1,129,521,402.61
加：以前年度损益调整
减：本期已分配基金净收益 4(13) 75,187,622.22 0
期末基金净收益 246,113,787.2 1,129,521,402.61
基金净值变动表
（2007年1月1日至2007年6月30日期间）
金额单位：人民币元
项目 2006-1-1至2006-6-30
2007-1-1至2007-6-30
一、期初基金净值 790,904,170.11 2,269,056,102.64
二、本期经营活动
基金净收益 327,579,307.92 1,019,170,533.35
未实现利得 354,435,687.28 1,355,549,478.65
经营活动产生的净值变动数 682,014,995.20 2374720012.00
三、本期基金单位交易
基金申购款 1,925,343,206.61 7925943433.31
基金赎回款 -1,631,356,326.79 -5018515874.58
基金单位交易产生的净值变动数 293,986,879.82
2907427558.73
四、本期向持有人分配收益
向基金持有人分配收益产生的净值变动数 -75,187,622.22 0
五、以前年度损益调整
因损益调整产生的净值变动数
六、期末基金净值 1,691,718,422.91 7,551,203,673.37
（二）会计报表附注
1、基金简介
广发小盘成长股票型证券投资基金（以下简称“本基金”）经中国证监会证监基金字[2004]195号文《关于同意广发小盘成长股票型证券投资基金募集的批复》批准,由基金发起人广发基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》等有关规定和《广发小盘成长股票型证券投资基金基金合同》发起，于2005年2月2日募集成立。本基金的基金管理人为广发基金管理有限公司，基金托管人为上海浦东发展银行。本基金已向中国证监会备案，并获中国证监会基金部函%26#61531;2005%26#61533;27号《关于广发小盘成长股票型证券投资基金备案确认的函》确认。
本基金募集期为2004年12月20日至2005年1月25日，本基金为上市契约型开放式，存续期限不定，首次募集资金为1,175,436,171.10元，有效认购户数为12,393户。其中，认购款项在基金验资确认日前产生的利息共计人民币247,780.56元，利息结转的基金份额 247,780.56 份，按照《广发小盘成长股票型证券投资基金基金合同》的有关约定计入投资者基金账户。本基金募集资金经深圳天健信德会计师事务所验资。基金合同于2005年2月2日生效，基金合同生效日的基金份额总额为1,175,436,171.10份。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》等有关规定和《广发小盘成长股票型证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为国内依法公开发行、上市的股票、债券及中国证券监督管理委员会批准的允许基金投资的其他金融工具。
2、主要会计政策和会计估计
本基金半年度会计报表所采用的会计政策、会计估计与上年度会计报表相一致。
3、主要税项
（1）印花税
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]11号文《关于调整证券（股票）交易印花税税率的通知》，自2005年1月24日起，基金管理人运用基金买卖股票按照1‰的税率征收印花税。经国务院批准，财政部决定从2007年5月30日起，调整证券交易印花税税率，由现行1‰调整为3‰。
（2）营业税、企业所得税
根据财政部、国家税务总局财税字[2002]128号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》，以发行基金方式募集资金不属于营业税的征税范围，不征收营业税；根据财政部、国家税务总局财税字[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》，自2004年1月1日起，基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税和企业所得税。
（3）个人所得税
根据财政部、国家税务总局财税字[2002]128号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》，对基金取得的股票的股息、红利收入及债券的利息收入，由上市公司及债券发行企业在向基金支付上述收入时代扣代缴20%的个人所得税。根据财政部、国家税务总局[2005]102号文《关于股息红利有关个人所得税有关政策的通知》与财税字[2005]107号文《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》, 对本基金自2005年6月13日起从上市公司分配取得的股息红利所得，扣缴义务人在代扣代缴个人所得税时，减按50％计算应纳税所得额。
4、主要报表项目说明
金额单位:人民币元
（1）应收利息
应收利息明细项目列示如下：
项 目 2006年6月30日 2007年6月30日
应收银行存款利息 41,992.96 302,933.32
应收清算备付金利息 2,468.34 4,920.3
应收权证保证金利息 538.65 538.65
应收申购款利息 34,094.71
合 计 44,999.95 342,486.98
(2) 实收基金
项 目 2006年1月1日至2006年6月30日 2007年1月1日至2007年6月30日
期初数 754,511,990.09 1,731,917,591.88