在直销机构开通工银强债基金转换业务的公告

　　为更好地满足投资者的理财需求，工银瑞信基金管理有限公司(以下简称＂本公司＂)决定自２００７年９月２５日起在本公司直销机构开通工银瑞信增强收益债券型证券投资基金Ａ类基金份额前端收费模式(以下简称“工银强债Ａ前端”)与Ｂ类基金份额(以下简称“工银强债Ｂ”)的相互转换业务。

　　一、适用销售机构

　　工银瑞信基金管理有限公司

　　二、基金代码

　　直销机构Ａ类基金份额基金代码：４８５１０５；Ｂ类基金份额基金代码：４８５００５。

　　三、转换费用

　　１、基金转换费用由转出基金赎回费及转入基金申购补差费构成。

　　２、转出基金时，如涉及的转出基金有赎回费用的，收取该基金的赎回费用。

　　３、转入基金时，从申购费用低的基金向申购费用高的基金转换时，每次收取申购补差费用；从申购费用高的基金向申购费用低的基金转换时，不收取申购补差费用。

　　４、具体转换费率：

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　　５、投资者可以发起多次基金转换业务，基金转换费用按每笔申请单独计算。

　　６、转换费用以人民币元为单位，计算结果按照四舍五入方法，保留小数点后两位。

　　７、转换份额的计算公式

　　Ａ＝［Ｂ×Ｃ×(１－Ｄ) ／(１＋Ｇ)］／Ｅ

　　其中，Ａ为转入的基金份额； Ｂ为转出的基金份额； Ｃ为转换申请当日转出基金的基金份额净值；Ｄ为转出基金的对应赎回费率，Ｇ为对应的申购补差费率； Ｅ为转换申请当日转入基金的基金份额净值。

　　具体份额以注册登记机构的记录为准。转入份额的计算结果四舍五入保留到小数点后两位，由此误差产生的损失由基金财产承担，产生的收益归基金财产所有。

　　四、转换的相关规则

　　１、基金转换以份额为单位进行申请。投资者办理基金转换业务时，转出方的基金必须处于可赎回状态，转入方的基金必须处于可申购状态。如果涉及转换的基金有一只不处于开放日，基金转换申请处理为失败。

　　２、基金转换采取未知价法，即以申请受理当日各转出、转入基金的基金份额净值为基础进行计算。

　　３、正常情况下，基金注册登记机构将在Ｔ＋１日对投资者Ｔ日的基金转换业务申请进行有效性确认，办理转出基金的权益扣除以及转入基金的权益登记。在Ｔ＋２日后(包括该日)投资者可向销售机构查询基金转换的成交情况。

　　４、转换业务遵循“先进先出”的业务规则，即首先转换持有时间最长的基金份额，如果转换申请当日，同时有赎回申请的情况下，则遵循先赎回后转换的处理原则。

　　五、暂停基金转换的情形及处理

　　暂停基金转换适用有关转出基金和转入基金关于暂停申购、暂停赎回和巨额赎回的有关规定。

　　六、重要提示

　　本公司可以根据市场情况调整上述转换的业务规则及有关限制，但应在调整生效前至少在一种中国证监会指定的媒体上予以公告。

　　上述基金转换业务的解释权归本公司。

　　如有任何疑问，欢迎与我们联系：

　　客户服务中心电话：４００－８１１－９９９９，０１０－６５１７９８８８

　　电子邮件地址：ｃｕｓｔｏｍｅｒｓｅｒｖｉｃｅ＠ｉｃｂｃｃｓ．ｃｏｍ．ｃｎ

　　特此公告。

　　工银瑞信基金管理有限公司

　　２００７年９月２５日